La question du mois

Succession, fiscalité, placements…  Chaque mois, notre expert d‘un cabinet de conseil en patrimoine répond à vos questions.

Nous avons 62 ans, deux enfants et souhaitons transmettre notre camping à notre fille qui travaille avec nous. Comment pouvons-nous nous y prendre pour ne pas léser notre fils ?

La première chose à faire est de valoriser le patrimoine familial de façon objective (biens professionnels : immobilier et exploitation, placements éventuels, autres biens…), pour connaître les montants à  transmettre.
•    Dans certains cas, il est nécessaire de scinder le terrain de l’exploitation et de signer un bail. Votre fils pourrait recevoir le terrain et votre fille l’exploitation.
 
•    On peut également envisager de transmettre tous les biens relatifs au camping à votre fille et le reste de votre patrimoine à votre fils si les parts ont sensiblement les mêmes valeurs.
•    Si ce n’est pas le cas, il faut retenir qu’avec deux enfants, chacun doit recevoir au décès des parents au moins un tiers du patrimoine familial (c’est la « réserve héréditaire ». L’autre tiers (appelé « quotité disponible ») peut être transmise à l’un des enfants. Mais dans votre cas, si votre fils accepte de recevoir moins que sa part pour favoriser sa sœur, il peut, lors d’une donation, renoncer à cette part lui revenant. Cet acte nécessite l’intervention d’un notaire qui devra lui expliquer très clairement les conséquences de cette décision et recevoir sa signature.
•    Autre possibilité, vendre à votre fille une partie de la société pour que vous puissiez dédommager votre fils ou plus simplement avoir de quoi vivre pour la retraite. Pour la partie fiscale, des outils existent pour réduire la note qui peut être assez salée…

Posez votre question…
Vous avez une interrogation concernant votre transmission, votre fiscalité ou vos placements ? Soumettez-là à notre cabinet d’experts partenaire, Balthazar Gestion Privée. S’il peut y être répondu de façon concise, vous recevrez une réponse directement et gratuitement. Dans la mesure où votre question sera jugée intéressante pour d’autres gestionnaires, elle pourra faire l’objet d’une parution dans ces colonnes, de façon strictement anonyme.
Contact :
Guillaume Evrard
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